沒有申報所得稅，竟然不能買房子？--有錢應該低調，可是要讓國稅局知道！！
根據報載"花800萬跟老爸買房，「向銀行貸款556萬」竟被國稅局課贈與稅！"，大家可能會覺得奇怪，為什麼我用貸款買房子，銀行可能不願意借我錢？即使銀行借我錢，但國稅局卻可能會另外課徵贈與稅？
二親等以內親屬間，財產的買賣，視同贈與！
這篇連結的文章，是2022年12月的報導，案例內容是：女兒要向父親買下不動產，以買賣的方式，給付自備款，同是向銀行申請房貸。報導沒有寫得十分詳細，但，應該是房貸有過，可是被國稅局補課贈與稅。
依據遺產及贈與稅法第5條的規定，原本女兒向父親買下不動產，就會被視同贈與。不過，同條的但書有提及，"但能提出已支付價款之確實證明，且該已支付之價款非由出賣人貸與或提供擔保向他人借得者，不在此限。"。那為什麼這一件有給付自備款，且向銀行辦理貸款，應該是有實際支付價款啊！怎麼還會被國稅局課贈與稅呢？應該就是因為這位女兒，沒有申報所得稅的關係了。
房租驚驚漲，到底該買房還是繼續租房子？
從主計處的房屋租金統計資料來看，2023年截至11月，平均住宅租金年增率已經達到2.16%，而且，自2010年起，每年或多或少住宅租金都是上漲的。看到這樣的結果，其實也不意外，我們可以從其他的資料來瞭解，為什麼住宅租金會一直上漲。
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為何租金上漲那麼多？？因為房價一直上漲！
我們從房價的統計資料來看，可以發現，房價除了在特定的某幾年有過下跌的情形，基本上，房價沒有跌過，也就是說，房價就是會一直上漲的。
幫保單做健檢就是重新檢視風險----但是關鍵是，檢視之後做了什麼！！
幾年前，勞瑞寫過這篇文章"答客問-為什麼業務員老是要幫我做保單健檢？，分享了我認為保險業務員為客戶做保單健檢的心態。老實說，現在很多業務員仍然會以保單健檢，來做為推銷保單的方式，而更多的客戶也怕被用保單健檢來推銷，這是很可惜的一種情形。
保單健檢不只是找保障缺口
保單健檢之所以被客戶感到害怕，是因為在保單健檢之後，總是會被找到保障缺口，然後就會跟著來一份建議書，保單永遠買不完！
沒錯！保單永遠買不完，就像是有人的鞋子永遠買不完，有人的包包永遠買不完，但是，並不是每個人都一樣啊！那些鞋子狂，也會賣鞋子的啊！所以保單健檢不只是在找保障缺口，也要找過多、用不到的保單啊！
理財本無速，投機亦非財，認識CFP，財富積起來！--瞭解致富關鍵，別讓錯誤觀念導致財富成流水！！
配合台灣理財規劃認證協會(FPAT)舉辦理財金句的投稿活動，本來是覺得，理財很難用太簡單的方式，表達出完整的觀念，不過，既然目的是要提昇民眾的理財知識，於是也就花了點時間來思考，突然靈感一來，理財金句就自然生成，就這一句"理財本無速，投機亦非財，認識CFP，財富積起來！"，把基本的觀念及CFP連結起來。
當然，既便是我們認為簡單的一句話，應該都能理解，可是事實是，觀念的差異常在一念之間，所以我還是來說明一下我這句子的意義。
理財本無速
說真的，有誰不想一夜致富、一步登天？而且，我在媒體、雜誌上，看到那些個案都是看起來很簡單就成功了啊！而且都一下子就賺了很多錢，那些投資的老師也都講的很容易啊！
當年金保險遇到身故事件！--年金保險跟壽險不一樣...
年金保險好像是一般人比較少會投保的保險，但其實不然，可能只是自己沒有發現而已。近年來，年金保險其實常被用在投資型保單的應用上，也就是把基金包在年金保險中。那為什麼要這樣做呢？
因為，年金保險不用核保！！！
是的，由於年金保險是一種生存保險，只有被保險人生存時才會持續給付，而且，沒有身故保障，所以年金保險，一般是不用核保的。(近年有一種特殊的，有身故保本的年金險會需要核保)
為什麼核保險很重要？因為現在的人，健康狀況很多，尤其是愈有錢愈有健康問題，而且，太多人是為了存錢的目的，根本不想那麼麻煩，所以保險公司就出了這種包了基金的年金保險商品。
從張榮發先生的遺囑，得到的財富傳承的啟發！--當事人想的跟你不一樣...
自從2016年張榮發先生往生之後，其所留遺囑，就變成了在教遺囑寫作、談理財規劃時，很重要的教案了，但是時至今日，遺產仍未分配完成，繼承仍在訴訟中，程序只進行到遺囑是否有效的第二審而已...
許多人在法院判決出來之後，就在討論張國煒先生能夠分配到多少父親的遺產，確實，對大家來說，重點在於誰可以分配到多少錢。可是走在法律程序上，處理時間卻可長可短，關鍵端看繼承人甘願怎麼分配而定！就目前看來，可能還有很長一段路要走。
那我們先來看看張榮發先生的遺囑，到底有什麼問題？
大家最常討論的就是"遺囑不破特留分"！大概很多人都會覺得，張榮發身邊這麼多律師，竟然會寫出這種貽笑大方的遺囑來！！
投資型保單之身故保險金怎麼賠？--保險業務員可能也搞不懂的投資型保單！！
投資型保單對一般人確實是相當複雜的一種保單，除了有萬能壽險、變額壽險，還有變額萬能壽險，除此之外，還有年金險，還有身故保證給付、全委、月配...，著實讓人眼花撩亂。
買保險，最重要的時候，當然是發生給付事故的時候。雖然投資型保單常常被誤導成投資型的平台(老實說，保險公司就是這樣教)，但是，保障才是保單最根本的功能。
最近，同事分享了一個案例：投資型保單乙(B)型，保額1000萬，帳戶價值100萬，則當被保險人身故時，身故保險金受益人可以領到多少錢？
A：因為是乙(B)型，所以是保額1000萬+帳戶價值100萬=1100萬元。
理財工具之儲蓄險--儲蓄險不是用來獲利的！！
講到儲蓄險，第一件事，當然就是比較利率！
雖然金管會要求業務不得以"利率"、"比定存利息好"...等話術，來銷售儲蓄險，但是，既然稱之為儲蓄險，基本上就是儲蓄為主要訴求，自然是要跟定存比，自然是要比利率！！且不管主管機關有什麼規定，個人認為，只要客戶完全瞭解商品內容之後，就應該要尊重民眾對於理財商品運用的意願。
然而，在網路上仍有一堆人是反對儲蓄險的！而且有些文章是把儲蓄險批評得一文不值，基本上我也是不認同，當然，這是論事角度的關係，而不完全是商品的問題。若真的是商品有問題，保險公司也不會一直推出類似商品，每年收到的保費也不會一直那麼高。所以這就表示，其實除了商品對業務員來說是相對單純之外，客戶喜歡，仍是最主要的關鍵。
只是，客戶喜歡雖然重要，但，對客戶是不是最好的建議？是一個理財規劃顧問最優先的考量，而客戶是否接受？則是另一回事。
理財讀書筆記-金錢的秘密 作者：韓國千億富翁金勝鎬著
文：勞瑞
這本書裡有幾個觀念，個人覺得很有道理，摘錄如下：
